低效、闲置、减值资产和债务等都是家庭不良资产
脂肪肝、高血脂、高血压、心脏病……不科学的生活和饮食习惯，让不少国人的身体变得不再健康，也使得国人对身体健康越发地重视起来。可是，在重视身体健康的同时，您是否想到过自己的家庭财务状况也会出现“亚健康”或者不健康，甚至最终导致得上“绝症”的情况？
在理财专家看来，通过梳理目前家庭资产情况，从而树立正确的理财观念，并采取科学的理财方法，保持健康的家庭财务状况，与重视身体健康同样重要。
堪比企业
家庭不良资产有四大类
“通俗地讲，企业的不良资产是指一些无效、低效的资产，比如没有使用价值的设备、维修养护费用巨大的老旧车辆，或者无法收回的外债等等。”盛邦会计师事 务所注册会计师张平水告诉我们，从会计和经营角度来讲，如果不加以控制，随着这些不良资产在企业资产中的比例越来越大，最终会导致经营恶化、资金链断裂等 严重的经营问题。
实际上，企业对于不良资产的认定和解决，同样适用于对家庭财务状况的评估。如果不加以控制，也会出现恶劣的情况。那么，在家庭的各类资产中，到底哪些该被认定为不良资产呢？
“家庭不良资产如果详细来说，可能比企业还要多。”易富理财咨询首席研究员黄韬告诉我们，家庭不良资产能够归总为4大类。首先，是一些产出效益不高的低效资产，如一栋租售比高达1：600且升值空间有限的非自住房产，一些不符合自身情况的“鸡肋”保单，一些高位买进的投资如套牢的股票，非常冷门的收藏和大量不用的活期存款等；其次，一些闲置资产也属于家庭不良资产，如大量购买后利用率不高的衣服，婴儿孕妇用品等时效性很强的过期资产等；第三，是需要支出高额的养护成本，但作用不大的减值资产，包括老旧的家用电器、汽车等；最后，也就是债务，如超出还款能力的信用卡透支、房贷、车贷，或者是利用杠杆进行的高风险投资等等。
在黄韬看来，这四大类不良资产，其危害性呈递增关系，也就是说一类比一类严重，一类比一类危险。尤其是最后一种，很可能破坏掉自己的信用，甚至让自己完全陷入资不抵债的境地。
超九成家庭有不良资产
64%家庭股票被套
50%家庭有很多闲置资产
针对长春市民的家庭不良资产状况，本报利用网络抽样手段进行了一次小规模的调查。通过对最终的50份样本问卷统计显示，96%的长春家庭都或多或少地存在“不良资产”。
在这些不良资产中，覆盖了理财师所提及的低效、闲置、减值资产和债务等所有不良资产类型。
值得注意的是，从年龄来看，30~40岁年龄段的家庭样本，是不良资产最多的群体，在本次取样的20个这一年龄段家庭中，平均每个家庭都出现了3种以上的不良资产。采访中，我们甚至发现了几个非常极端的案例。
案例1 刘先生在2007年禁不住股市的诱惑，不但将自己大部分资产约60万元悉数投入股市，还利用1：3的杠杆借贷了180万元炒股。随后的股市大调整，刘先生 不但将自己的本金全部亏损，还产生了20余万元的外债。在接下来的几年中，刘先生不得不勒紧裤带拼命还债。这不但造成了极大的经济压力，令生活质量急剧下 降，还因此一度面临家庭破裂的危机。
案例2 黄女士极度热衷购买服装，本来爱美之心无可厚非，但家庭月收入仅8000元的黄女士，在支出房贷、子女教育费等日常开销后，几乎将剩余的钱都用于购置服 装。在她的家庭资产中，几乎没有存款，而闲置服装却占了很大比率。这让黄女士的老公非常不满，经常因为这件事和她闹矛盾。
案例3 2005年，郭先生因碍于面子，将10多万元的存款借给一位朋友做生意。到了2010年，郭先生因为孩子要上学急需用钱，打算要回这笔欠款，但由于种种原 因未能如愿，最终只好东拼西凑才将这笔费用落实。郭先生表示，以后绝对不会再借钱给别人，但遇到亲戚朋友真有难处时，却依然很难不管。
上述案例，都是由于这些家庭对投资理财的认识不足所致，使得这些不良资产不但没有得到及时处理，反而愈加恶化，最终导致更加严重的后果。所以最后财智汇商学院建议大家做好家庭财务报表，每月定期分析，不断优化资产现状。
